PrintWerken met de G-rekening voor debiteuren
Deze menu-optie is in te richten door de gebruikers van de module InBalance.
Als er personeel wordt ingeleend of doorgeleend op de Nederlandse markt, dan gaat de inlenersaansprakelijkheid een rol spelen. Dit is het risico voor loonheffingen (loonbelasting, premie volksverzekeringen, premies werknemersverzekeringen, inkomensafhankelijke bijdrage op grond van de Zorgverzekeringswet) en BTW die een uitlener dient af te dragen aan de Belastingdienst. De inlener van het personeel kan voor het uitblijven van deze betalingen aansprakelijk worden gesteld. Door deze bedragen over te maken naar een G-rekening wordt de verschuldigde afdracht veilig gesteld. Gedetailleerde informatie over deze wet- en regelgeving kunt u vinden op de site van de Belastingdienst.
Een G-rekening is een geblokkeerde rekening die alleen bestemd is voor het doen van betalingen aan de Belastingdienst of onderaannemer. Er kunnen bedragen naar worden overgeschreven door derden. Het afboeken van bedragen van een G-rekening kan uitsluitend naar een andere G-rekening of naar de Belastingdienst, IBAN NL78INGB0000444040. Een G-rekening is te herkennen aan de cijfers 099 op de 9e t/m 11e positie van de IBAN, dit zijn de eerste drie posities direct na de vierletterige bankcode. Een G-rekening dient te worden aangevraagd bij de Belastingdienst.
Het percentage wat naar een G-rekening overgemaakt spreken uitlener/doorlener en inlener af en het is verstandig om dit percentage zo nauwkeurig mogelijk af te stemmen met de werkelijk te betalen afdrachten om zo geen overtollig saldo op de G-rekening te laten staan.
Klik hier voor meer informatie over de G-rekening op de site van de Belastingdienst
Verkoopfacturen aanmaken met een G-rekening
Binnen Asperion is het mogelijk de layout van de verkoopfactuur zo in te richten dat, aan de hand van een percentage ingesteld op de debiteurenkaart, berekend wordt welk deel van het factuurbedrag naar de geblokkeerde G-rekening dient te worden overgemaakt en welk bedrag er naar het bedrijf zelf overgemaakt mag worden. Hoe dit ingericht kan worden wordt in onderstaande stappen beschreven.
Activeren gebruik G-rekening
- Kies in de module Financieel Algemeen > Setup Wizard, Facturatie > Factureren, tab 'Algemeen'.
- Klik onderaan de pagina op 'Wijzigen' en vul het standaard percentage in dat naar de G-rekening overgemaakt dient te worden en klik op 'Opslaan'.
- De optie om de G-rekening toe te passen is hiermee geactiveerd.
Percentage op de debiteurenkaart aanpassen
Het is mogelijk af te wijken van het standaard percentage en per debiteur een ander percentage te laten berekenen.
- Kies in de module Financieel Verkoop > Debiteuren/Opdrachtgevers en selecteer de gewenste debiteur.
- Kies de tab 'Fin./Fiscaal', klik 'Wijzigen', vink G-rekening aan, vul het percentage in en klik 'Opslaan'.
- Selecteer de Debiteursoort waaraan de factuurlayout is gekoppeld waarop de berekening voor de G-rekening wordt toegepast (zie voor meer informatie lager op deze pagina 'Layout instellingen per debiteursoort').
Factuurlayout ten behoeve van de G-rekening
Een voorbeeld van een factuurlayout waarbij de instellingen voor de G-rekening al zijn ingericht is reeds als template beschikbaar.
Zie menu Algemeen > Setup Wizard, Layouts > PDF layouts, tab 'Factuur', de layout: Asperion G-rekening v2.0.
Klik aan het einde van de regel op het kopieer-icoon, pas de naam van het document aan en personaliseer de factuur verder naar wens.
- Open de nieuw aangemaakte layout door op het wijzig icoon te klikken.
- Onderstaand worden de Autotekst velden getoond die betrekking hebben op de G-rekening en die gebruikt kunnen worden in de layout van de factuur.
- Vul op de plaats van de kruisjes (XXXXXXXXX) het juiste IBAN nummer in, zodat deze wordt getoond op de factuur.
Klik dan op onderstaande Online Help link voor meer informatie over het aanpassen van de layout:
Layouts aanpassen
Layout instellen per debiteursoort
Wanneer er naast facturen met een deelbetaling op een G-rekening ook facturen verstuurd worden met een algemeen karakter, dan kan dit als volgt worden opgelost:
- Kies menu Algemeen > Setup Wizard, Basisgegevens > Debiteursoorten.
- Maak via de tab 'Toevoegen' een nieuwe debiteursoort aan en koppel deze bij voorkeur aan de reeds bestaande grootboekrekening (tegenrekening).
- Koppel nu aan de debiteursoort de juiste factuur layout.
- Kies in de module Financieel Verkoop > Debiteuren/Opdrachtgevers en selecteer de gewenste debiteur, selecteer op de tab 'Fin./Fiscaal' de gewenste debiteurensoort.
- Wanneer er in de module Facturatie een nieuwe factuur wordt aangemaakt wordt aan de hand van deze instelling de layout voorgesteld. De layout van een reeds bestaande concept factuur of definitieve factuur wordt niet aangepast met deze instelling.
- Handmatig kan er bij de concept factuur altijd nog afgeweken worden van de gekozen layout.
Afhankelijk van de instellingen in de layout zal onderstaande berekening aan de hand van het totaalbedrag op de factuur worden getoond. Zo is het voor de debiteur duidelijk hoe het factuur betaald dient te worden:
